Quatro conquistas, quatro fases da vida
No sistema de segurança social alemão, quatro prestações cobrem as situações de vida mais importantes em que o rendimento normal do trabalho é perdido ou suspenso:
| Desempenho | ocasião | Transportadora |
|---|---|---|
| Pensão legal | Capacidade de ganho reduzida ou aposentadoria | Seguro de pensão alemão |
| Subsídio parental | Nascimento e cuidado da criança | Escritório estadual de subsídio parental |
| Pagamento por doença | Doença prolongada | Seguro de saúde legal |
| Subsídio de desemprego I | Perda do emprego segurado | Agência Federal de Emprego |
Cada um desses benefícios tem seus próprios requisitos de elegibilidade, suas próprias fórmulas de cálculo e seus próprios limites máximos. Quem os compara numa fase da vida deve saber o que se destina a quê.
Pensão legal: pontos salariais e valor da pensão
A pensão legal segue uma fórmula clara:
- Pensão mensal = pontos de ganhos pessoais × fator de acesso × fator de tipo de pensão × valor atual da pensão
Os componentes individuais:
- Pontos de pagamento (EP): O EP é creditado por ano civil de acordo com a relação entre o rendimento pessoal bruto e o rendimento médio de todos os segurados. Se alguém ganha exatamente a média (cerca de 47.443 euros para 2026), isso corresponde a 1,0 XP. Com metade da média é de 0,5 EP, com o dobro é de 2,0 EP (mas um máximo de 2,1 EP por ano, limitado pelo limite de avaliação das contribuições).
- Fator de acesso: 1,0 se você se aposentar pontualmente; se você começar cedo, dedução de 0,003 por mês (dedução de 3,6% ao ano); se começar mais tarde, 0,005 de bônus por mês (6% ao ano).
- Fator de tipo de pensão: 1,0 para pensão de velhice, 0,5 para pensão de meio órfão, 0,55 para pequena viúva-/Witwerrente etc.
- Valor atual da pensão: Valor do ajuste atualizado anualmente em 1º de julho. Para 2026, o valor da pensão após o alinhamento oeste-leste é de cerca de 40,79 euros por ponto de rendimento (no início de 2026).
Um exemplo de cálculo: qualquer pessoa que tenha alcançado ganhos médios durante 40 anos coleta 40 XP. Se se reformar atempadamente, isso resulta numa pensão mensal de 40 € × 1,0 × 1,0 × 40,79 € = aprox. 1.632€. Quem se reformar dois anos antes receberá 40 × 0,928 × 1,0 × 40,79 € = aproximadamente 1.514 € – ou seja, menos cerca de 118 € por mês, de forma permanente.
Pontos especiais importantes:
- O tempo gasto na criação dos filhos aumenta o PE (3 PE por criança nascida depois de 1992; 2,5 PE para crianças antes de 1992)
- Períodos de desemprego, assistência ou serviço militar podem trazer EP
- A pensão de mãe refere-se ao crédito dos períodos passados na criação dos filhos antes de 1992
O Calculadora de pensão adota esta lógica e mostra a pensão bruta e líquida após dedução do seguro de saúde e de cuidados de enfermagem.
Subsídio parental: básico, adicional e bônus
O subsídio parental é uma prestação familiar dependente do rendimento, de acordo com a Lei Federal de Subsídio Parental e Licença Parental (BEEG). O objetivo é dar segurança financeira aos pais nos primeiros meses após o nascimento.
Existem três variantes:
| variante | Duração da assinatura | Altura |
|---|---|---|
| Subsídio parental básico | até 12 meses (14 se ambos os pais participarem) | 65% do lucro líquido, 300€ a 1.800€/Monat |
| Subsídio Parental Plus | duas vezes mais que o básico (24 em vez de 12 meses) | valor reduzido pela metade por mês |
| Bônus de parceria | mais 4 meses | se ambos os pais trabalham a tempo parcial ao mesmo tempo |
A base de cálculo é o rendimento líquido auferido nos doze meses anteriores ao mês de nascimento (para trabalhadores independentes: último ano civil completo). Isso é o que acontece Subsídio parental líquido calculado, que pode diferir ligeiramente do salário líquido real porque são aplicadas taxas fixas para custos de publicidade, impostos e contribuições para a segurança social.
Taxas de substituição:
- Padrão: 65% do lucro líquido
- Para salários adiantados baixos (abaixo de 1.240 euros líquidos): até 100%
- Valor mínimo: 300€ por mês
- Montante máximo: 1.800€ por mês (subsídio parental básico), 900€ (subsídio parental mais)
- Bônus de irmão: sobretaxa de 10% (pelo menos 75€) se houver um irmão mais velho com menos de 3 anos ou dois com menos de 6 anos a viver no agregado familiar
- Sobretaxa múltipla: 300€ por criança adicional
Existe um limite de rendimento desde 2024: os casais com um rendimento tributável superior a 200.000 euros (anteriormente 300.000 euros) já não recebem subsídio parental. Para pais solteiros, o limite é de 150.000€.
O Calculadora de subsídio parental gera uma estimativa com os parâmetros mais importantes; O cálculo do serviço de subsídio parental permanece vinculativo.
Subsídio de doença: após seis semanas de continuação do pagamento dos salários
Em caso de doença, o empregador continua a pagar a remuneração integral durante as primeiras seis semanas (Lei do Pagamento Continuado de Salários, EntgFG). A partir do 43º dia, o seguro de saúde legal assumirá o subsídio de doença - desde que o segurado tenha seguro de saúde legal e não seja um trabalhador independente segurado voluntariamente, com exclusão do subsídio de doença.
Fórmula do subsídio de doença:
- 70% do salário bruto
- no máximo 90% do salário líquido
- limitado pelo limite de avaliação de contribuição (para 2026 aproximadamente € 66.150 /Jahr no GKV)
As contribuições para pensões, desemprego e cuidados de enfermagem são deduzidas do subsídio de doença (cerca de 12,75% em conjunto, uma vez que não há contribuições para o seguro de saúde). Um subsídio de doença líquido reduzido por estas contribuições é pago a partir do subsídio de doença bruto calculado.
Exemplo de cálculo para um rendimento bruto de 3.500€ e um rendimento líquido habitual de 2.300€:
| passo | Cálculo | Valor |
|---|---|---|
| 70% do bruto | 3.500 × 0,70 | 2.450 € |
| 90% do líquido (limite máximo) | 2.300 × 0,90 | 2.070 € |
| Relevante (mínimo) | – | 2.070 € |
| Deduções SV (~12,75%) | 2.070 × 0,1275 | -264 € |
| Pagamento do subsídio de doença líquido | aprox. 1.806€ |
O período de benefício é de no máximo 78 semanas (546 dias) em três anos para a mesma doença. A companhia de seguros de saúde considerará então uma pensão por invalidez, se necessário.
O Calculadora de auxílio-doença mostra o limite duplo (70% bruto / 90% líquido) e o valor de pagamento esperado.
Subsídio de desemprego I: pagamento de subsídio fixo
ALG I é um benefício de seguro. Tem direito qualquer pessoa que tenha trabalhado sujeito a contribuições para a segurança social durante pelo menos 12 meses nos últimos 30 meses antes de se registar como desempregado. A altura depende do taxa de desempenho fixa – não de acordo com a rede de pagamento habitual:
- 60% do salário de benefício fixo (pessoas sem filhos)
- 67% se houver pelo menos um filho (conforme definido pela Lei do Imposto de Renda)
A remuneração de desempenho é determinada como uma taxa fixa com base no salário bruto dos últimos 12 meses após dedução de impostos fictícios e contribuições para a segurança social. Na prática, o ALG I está normalmente cerca de 5 a 10% abaixo do valor líquido habitual.
Duração da assinatura:
| Velho | Emprego sujeito a seguro nos últimos 5 anos | Duração da reclamação |
|---|---|---|
| menos de 50 | pelo menos 12 meses | 6 meses |
| menos de 50 | pelo menos 24 meses | 12 meses |
| de 50 | pelo menos 30 meses | 15 meses |
| de 55 | pelo menos 36 meses | 18 meses |
| de 58 | pelo menos 48 meses | 24 meses |
O Calculadora de subsídio de desemprego exibe o valor bruto e o pagamento líquido esperado.
Transições entre serviços
Na vida real, essas conquistas podem se suceder:
- Doença prolongada → 78 semanas de auxílio-doença → possivelmente pensão por invalidez
- Desemprego após auxílio-doença → ALG I (se o direito ainda existir)
- Licença parental → subsídio parental → trabalho a tempo parcial, se necessário
- Transição do ALG I para o subsídio de cidadão após expiração do período de direito
Os provedores individuais geralmente trabalham juntos, mas geralmente é necessária uma aplicação independente.
Erros comuns
- Confundir pensão bruta com líquida: A pensão legal também é onerada com contribuições para seguros de saúde e cuidados de enfermagem e, se necessário, impostos.
- Confundir subsídio parental com licença parental: A licença parental é o período de afastamento do trabalho, o subsídio parental é o subsídio pecuniário. A licença parental é possível mesmo que não seja recebido qualquer subsídio parental.
- Auxílio-doença antes do dia 43: Até então, quem paga é o empregador e não a seguradora de saúde.
- ALG I = espera líquido habitual: Não, é 60 ou 67% da taxa fixa de desempenho.
- Ignore os tempos de espera: são necessários 35 ou 45 anos de seguro para uma pensão de reforma antecipada.
Conclusão
Cada um dos quatro benefícios de substituição salarial mais importantes segue suas próprias regras. Quem os conhece pode planejar decisões de vida – nascimento, doença, rescisão, aposentadoria – com muito mais confiança. Com isso Calculadora de pensão, Calculadora de subsídio parental, Calculadora de auxílio-doença, Calculadora de subsídio de desemprego e Calculadora de licença parental A Ultra-Calculator possui uma ferramenta adaptada a cada um destes serviços.
Fontes
- SGB VI – Seguro obrigatório de pensões – gesetze-im-internet.de/sgb_6
- BEEG – Lei Federal de Subsídio Parental e Licença Parental – gesetze-im-internet.de/beeg
- SGB V §§ 44 e seguintes. – Benefício de doença – gesetze-im-internet.de/sgb_5
- OGE III – Promoção do Emprego e ALG I – gesetze-im-internet.de/sgb_3
- EntgFG – Lei do Pagamento de Remunerações Continuadas – gesetze-im-internet.de/entgfg
- Seguro de pensão alemão – valor atual da pensão – deutsche-rentenversicherung.de