Quatre réalisations, quatre phases de vie
Dans le système de sécurité sociale allemand, quatre prestations couvrent les situations de vie les plus importantes dans lesquelles le revenu normal du travail est perdu ou suspendu :
| Performances | occasion | Transporteur |
|---|---|---|
| Pension légale | Capacité de gain réduite ou retraite | Assurance pension allemande |
| Allocation parentale | Naissance et garde de l'enfant | Office national des allocations parentales |
| Indemnité de maladie | Maladie prolongée | Assurance maladie obligatoire |
| Allocation de chômage I | Perte d'emploi assuré | Agence fédérale pour l'emploi |
Chacune de ces prestations a ses propres conditions d'admissibilité, ses propres formules de calcul et ses propres plafonds. Quiconque les compare dans une phase de la vie devrait savoir à quoi servent quoi.
Pension légale : points de salaire et valeur de la pension
La pension légale suit une formule claire :
- Pension mensuelle = points de gains personnels × facteur d'accès × facteur de type de pension × valeur actuelle de la pension
Les composants individuels :
- Points de paiement (PE): L'EP est créditée par année civile selon le rapport entre le salaire brut personnel et le salaire moyen de tous les assurés. Si quelqu’un gagne exactement la moyenne (environ 47 443 € pour 2026), cela correspond à 1,0 XP. A la moitié de la moyenne, il est de 0,5 EP, au double il est de 2,0 EP (mais avec un maximum de 2,1 EP par an, plafonné par le plafond d'évaluation des cotisations).
- Facteur d'accès: 1,0 si vous prenez votre retraite à temps ; si vous commencez tôt, 0,003 déduction par mois (déduction de 3,6% par an) ; si vous commencez plus tard, 0,005 bonus par mois (6% par an).
- Facteur de type de pension: 1,0 pour pension de vieillesse, 0,5 pour pension de demi-orphelin, 0,55 pour petite veuve-/Witwerrente etc.
- Valeur actuelle de la pension: Valeur de régularisation ajustée annuellement au 1er juillet. Pour 2026, la valeur de la pension après l'alignement ouest-est est d'environ 40,79 € par point de salaire (au début 2026).
Un exemple de calcul : toute personne ayant réalisé un revenu moyen pendant 40 ans perçoit 40 XP. Si vous prenez votre retraite à temps, cela donne une pension mensuelle de 40 € × 1,0 × 1,0 × 40,79 € = env. 1 632 €. Quiconque prend sa retraite deux ans plus tôt recevra 40 × 0,928 × 1,0 × 40,79 € = environ 1 514 € – soit environ 118 € de moins par mois, de façon permanente.
Points particuliers importants :
- Le temps passé à élever des enfants augmente le PE (3 PE par enfant né après 1992 ; 2,5 PE pour les enfants avant 1992)
- Les périodes de chômage, de soins ou de service militaire peuvent amener le PE
- La pension de mère fait référence à la comptabilisation des périodes passées à élever des enfants avant 1992
Le Calculateur de rente adopte cette logique et montre à la fois la pension brute et nette après déduction de l'assurance maladie et soins infirmiers.
Allocation parentale : base, plus et bonus
L'allocation parentale est une prestation familiale dépendante du revenu selon la loi fédérale sur l'allocation parentale et le congé parental (BEEG). Il vise à offrir aux parents une sécurité financière dans les premiers mois suivant la naissance.
Il existe trois variantes :
| variante | Durée de l'abonnement | Hauteur |
|---|---|---|
| Allocation parentale de base | jusqu'à 12 mois (14 si les deux parents participent) | 65% du revenu net, 300€ à 1 800€/Monat |
| Allocation parentale plus | deux fois plus longue que la base (24 mois au lieu de 12) | montant divisé par deux par mois |
| Prime de partenariat | 4 mois supplémentaires | si les deux parents travaillent à temps partiel en même temps |
La base de calcul est le revenu net gagné au cours des douze mois précédant le mois de naissance (pour les indépendants : la dernière année civile révolue). C'est ce qui se passe Allocation parentale nette calculé, qui peut différer légèrement du salaire net réel car des forfaits sont appliqués pour les frais de publicité, les impôts et les cotisations sociales.
Tarifs de remplacement :
- Norme : 65 % du résultat net
- Pour les faibles avances de salaires (inférieures à 1 240 € net) : jusqu'à 100 %
- Montant minimum : 300 € par mois
- Montant maximum : 1 800 € par mois (allocation parentale de base), 900 € (allocation parentale majorée)
- Prime aux frères et sœurs: supplément de 10% (au moins 75 €) s'il y a un frère ou une sœur aîné de moins de 3 ans ou deux de moins de 6 ans vivant dans le ménage
- Supplément multiple: 300 € par enfant supplémentaire
Il existe un plafond de revenus depuis 2024 : les couples dont le revenu imposable est supérieur à 200 000 € (auparavant 300 000 €) ne perçoivent plus d'allocation parentale. Pour les parents isolés, le plafond est de 150 000 €.
Le Calculateur d'allocation parentale génère une estimation avec les paramètres les plus importants ; Le calcul par la caisse des allocations parentales reste contraignant.
Indemnité de maladie : après six semaines de maintien du salaire
En cas de maladie, l'employeur continue de verser l'intégralité de la rémunération pendant les six premières semaines (loi sur le maintien du paiement des salaires, EntgFG). À partir du 43ème jour, l'assurance maladie légale prend en charge les indemnités de maladie - à condition que l'assuré soit affilié à l'assurance maladie légale et qu'il ne soit pas un travailleur indépendant volontairement assuré avec exclusion des indemnités de maladie.
Formule d'indemnisation en cas de maladie :
- 70% du salaire brut
- un maximum de 90% du salaire net
- limité par le plafond d'évaluation des cotisations (pour 2026 environ 66 150 € /Jahr dans le GKV)
Les cotisations à l'assurance retraite, à l'assurance chômage et à l'assurance soins infirmiers sont déduites des indemnités de maladie (environ 12,75% ensemble, car il n'y a pas de cotisations d'assurance maladie). Une indemnité de maladie nette, réduite de ces cotisations, est versée à partir de l'indemnité de maladie brute calculée.
Exemple de calcul pour un revenu brut de 3 500 € et un revenu net habituel de 2 300 € :
| étape | Calcul | Valeur |
|---|---|---|
| 70% du brut | 3.500 × 0,70 | 2.450 € |
| 90% du net (limite maximale) | 2.300 × 0,90 | 2.070 € |
| Pertinent (minimum) | – | 2.070 € |
| Déductions SV (~12,75%) | 2.070 × 0,1275 | -264 € |
| Paiement des indemnités nettes de maladie | env. 1 806 € |
La période de prestations est d'un maximum de 78 semaines (546 jours) sur trois ans pour la même maladie. La caisse d'assurance maladie envisagera alors une pension d'invalidité si nécessaire.
Le Calculateur d'indemnités de maladie indique la double limite (70 % brut / 90 % net) et le montant du paiement attendu.
Allocation de chômage I : versement d'une allocation forfaitaire
ALG I est une prestation d’assurance. Toute personne ayant exercé une activité assujettie aux cotisations sociales pendant au moins 12 mois au cours des 30 derniers mois avant de s'inscrire au chômage a droit à l'allocation. La hauteur dépend du commission de performance forfaitaire – pas selon le paiement net habituel :
- 60% du salaire forfaitaire (personnes sans enfants)
- 67% s'il y a au moins un enfant (tel que défini par la Loi de l'impôt sur le revenu)
La rémunération de performance est déterminée de manière forfaitaire sur la base du salaire brut des 12 derniers mois après déduction des impôts et cotisations sociales fictifs. En pratique, l’ALG I est généralement inférieur de 5 à 10 % au montant net habituel.
Durée d'abonnement :
| Vieux | Emploi soumis à assurance au cours des 5 dernières années | Durée de la réclamation |
|---|---|---|
| moins de 50 ans | au moins 12 mois | 6 mois |
| moins de 50 ans | au moins 24 mois | 12 mois |
| à partir de 50 | au moins 30 mois | 15 mois |
| à partir de 55 | au moins 36 mois | 18 mois |
| à partir de 58 | au moins 48 mois | 24 mois |
Le Calculateur d'allocations de chômage affiche à la fois le montant brut et le paiement net attendu.
Transitions entre services
Dans la vraie vie, ces réalisations peuvent se succéder :
- Longue maladie → 78 semaines d'indemnités de maladie → éventuellement pension d'invalidité
- Chômage après indemnité de maladie → ALG I (si le droit existe toujours)
- Congé parental → allocation parentale → travail à temps partiel si nécessaire
- Passage de l'ALG I à l'allocation citoyenne après l'expiration du droit
Les différents prestataires travaillent généralement ensemble, mais une candidature indépendante est généralement nécessaire.
Erreurs fréquentes
- Confondre pension brute et pension nette: La pension légale est également grevée de cotisations à l'assurance maladie et dépendance et, le cas échéant, d'impôts.
- Confondre allocation parentale et congé parental: Le congé parental est la période d'arrêt de travail, l'allocation parentale est la prestation en espèces. Le congé parental est possible même si aucune allocation parentale n'est perçue.
- Indemnité de maladie avant le 43ème jour: Jusque-là, c'est l'employeur qui paie, pas la caisse d'assurance maladie.
- ALG I = attendu net habituel: Non, c'est 60 ou 67% de la commission forfaitaire de performance.
- Ignorer les temps d'attente: 35 ou 45 années d'assurance sont nécessaires pour bénéficier d'une pension de retraite anticipée.
Conclusion
Les quatre prestations de remplacement de salaire les plus importantes suivent chacune leurs propres règles. Quiconque les connaît peut planifier ses décisions de vie – naissance, maladie, licenciement, retraite – avec beaucoup plus de confiance. Avec ça Calculateur de rente, Calculateur d'allocation parentale, Calculateur d'indemnités de maladie, Calculateur d'allocations de chômage et Calculateur de congé parental Ultra-Calculator dispose d'un outil adapté à chacun de ces services.
Sources
- SGB VI – Assurance pension légale – gesetze-im-internet.de/sgb_6
- BEEG – Loi fédérale sur l’allocation parentale et le congé parental – gesetze-im-internet.de/beeg
- SGB V §§ 44 et suivants. – Indemnité de maladie – gesetze-im-internet.de/sgb_5
- SGB III – Promotion de l’emploi et ALG I – gesetze-im-internet.de/sgb_3
- EntgFG – Loi sur le paiement continu de la rémunération – gesetze-im-internet.de/entgfg
- Assurance pension allemande – valeur actuelle de la pension – deutsche-rentenversicherung.de