Cztery osiągnięcia, cztery fazy życia
W niemieckim systemie zabezpieczenia społecznego cztery świadczenia obejmują najważniejsze sytuacje życiowe, w których następuje utrata lub zawieszenie normalnego dochodu z pracy:
| Wydajność | okazja | Przewoźnik |
|---|---|---|
| Ustawowa emerytura | Ograniczona zdolność do pracy lub emerytura | Niemieckie ubezpieczenie emerytalne |
| Zasiłek rodzicielski | Narodziny i opieka nad dzieckiem | Państwowy Urząd ds. zasiłków rodzicielskich |
| Zasiłek chorobowy | Długotrwała choroba | Ustawowe ubezpieczenie zdrowotne |
| Zasiłek dla bezrobotnych I | Utrata ubezpieczonego zatrudnienia | Federalna Agencja Pracy |
Każde z tych świadczeń ma swoje własne wymagania kwalifikacyjne, własne wzory kalkulacyjne i własne maksymalne limity. Każdy, kto je porównuje na pewnym etapie życia, powinien wiedzieć, do czego służą.
Emerytura ustawowa: punkty wynagrodzenia i wartość emerytury
Emerytura ustawowa ma przejrzystą formułę:
- Miesięczna emerytura = punkty zarobków osobistych × współczynnik dostępu × współczynnik rodzaju emerytury × aktualna wartość emerytury
Poszczególne komponenty:
- Punkty płatnicze (EP): EP jest naliczany na rok kalendarzowy zgodnie ze stosunkiem osobistych zarobków brutto do średnich zarobków wszystkich ubezpieczonych. Jeśli ktoś zarabia dokładnie średnią (około 47 443 euro w 2026 r.), odpowiada to 1,0 PD. Przy połowie średniej jest to 0,5 EP, przy podwójnej wartości 2,0 EP (ale maksymalnie 2,1 EP rocznie, z ograniczeniem limitu wymiaru składek).
- Współczynnik dostępu: 1,0, jeśli przejdziesz na emeryturę w terminie; jeśli zaczniesz wcześniej, odliczenie 0,003 miesięcznie (odliczenie 3,6% rocznie); jeśli zaczniesz później, premia 0,005 miesięcznie (6% rocznie).
- Współczynnik rodzaju emerytury: 1,0 na emeryturę, 0,5 na rentę półsieroty, 0,55 na małą wdowę-/Witwerrente itd.
- Aktualna wartość emerytury: Wartość korekty korygowana co roku 1 lipca. W 2026 r. wartość emerytury po wyrównaniu zachód-wschód wyniesie około 40,79 euro na punkt zarobkowy (stan na początek 2026 r.).
Przykładowe obliczenie: Każdy, kto przez 40 lat osiągał średnie zarobki, otrzymuje 40 XP. Jeśli przejdziesz na emeryturę w terminie, otrzymasz miesięczną emeryturę w wysokości 40 € × 1,0 × 1,0 × 40,79 € = ok. 1632 euro. Każdy, kto przejdzie na emeryturę dwa lata wcześniej, otrzyma na stałe 40 × 0,928 × 1,0 × 40,79 euro = około 1514 euro – czyli około 118 euro mniej miesięcznie.
Ważne punkty specjalne:
- Czas spędzony na wychowywaniu dzieci zwiększa EP (3 EP na dziecko urodzone po 1992 r.; 2,5 EP na dzieci przed 1992 r.)
- Okresy bezrobocia, opieki lub służby wojskowej mogą przynieść EP
- Renta macierzysta oznacza zaliczenie okresów spędzonych na wychowywaniu dzieci przed 1992 rokiem
The Kalkulator emerytury przyjmuje tę logikę i pokazuje zarówno emeryturę brutto, jak i netto po odliczeniu ubezpieczenia zdrowotnego i pielęgnacyjnego.
Zasiłek rodzicielski: podstawowy, plus i bonus
Zasiłek rodzicielski jest świadczeniem rodzinnym zależnym od dochodów zgodnie z federalną ustawą o zasiłkach rodzicielskich i urlopie rodzicielskim (BEEG). Ma on zapewnić rodzicom bezpieczeństwo finansowe w pierwszych miesiącach po porodzie.
Istnieją trzy warianty:
| Wariant | Czas trwania subskrypcji | Wysokość |
|---|---|---|
| Podstawowy zasiłek rodzicielski | do 12 miesięcy (14 w przypadku udziału obojga rodziców) | 65% dochodu netto, od 300 € do 1800 /Monat |
| Zasiłek rodzicielski plus | dwukrotnie dłuższy niż podstawowy (24 zamiast 12 miesięcy) | połowę kwoty miesięcznie |
| Bonus partnerski | dodatkowe 4 miesiące | jeżeli oboje rodzice pracują w niepełnym wymiarze czasu pracy w tym samym czasie |
Podstawą obliczenia jest dochód netto uzyskany w okresie dwunastu miesięcy poprzedzających miesiąc urodzenia (w przypadku osób prowadzących działalność na własny rachunek: ostatni pełny rok kalendarzowy). To właśnie się dzieje Zasiłek rodzicielski netto obliczona, która może nieznacznie różnić się od realnego wynagrodzenia netto, gdyż stosowane są stawki ryczałtowe w przypadku kosztów reklamy, podatków i składek na ubezpieczenie społeczne.
Stopy zastąpienia:
- Standardowo: 65% dochodu netto
- W przypadku niskich zaliczek (poniżej 1240 euro netto): do 100%
- Minimalna kwota: 300 € miesięcznie
- Maksymalna kwota: 1800 euro miesięcznie (podstawowy zasiłek rodzicielski), 900 euro (zasiłek rodzicielski plus)
- Bonus dla rodzeństwa: Dopłata 10% (co najmniej 75 EUR), jeśli w gospodarstwie domowym mieszka starsze rodzeństwo w wieku poniżej 3 lat lub dwoje dzieci w wieku poniżej 6 lat
- Wielokrotna dopłata: 300 € na dodatkowe dziecko
Od 2024 r. obowiązuje górny limit dochodów: pary, których dochód podlegający opodatkowaniu przekracza 200 000 euro (poprzednio 300 000 euro) nie otrzymują już zasiłku rodzicielskiego. W przypadku samotnych rodziców limit wynosi 150 000 euro.
The Kalkulator zasiłku rodzicielskiego generuje oszacowanie z najważniejszymi parametrami; Obliczenie urzędu zasiłku rodzicielskiego pozostaje wiążące.
Zasiłek chorobowy: po sześciu tygodniach ciągłej wypłaty wynagrodzenia
W przypadku choroby pracodawca w dalszym ciągu wypłaca pełne wynagrodzenie przez pierwsze sześć tygodni (ustawa o ciągłości wypłaty wynagrodzenia, EntgFG). Od 43 dnia ustawowy zakład ubezpieczeń zdrowotnych przejmie zasiłek chorobowy – pod warunkiem, że ubezpieczony posiada ustawowe ubezpieczenie zdrowotne i nie jest ubezpieczonym dobrowolnie jako osoba prowadząca działalność na własny rachunek z wyłączeniem zasiłku chorobowego.
Wzór zasiłku chorobowego:
- 70% wynagrodzenia brutto
- maksymalnie 90% wynagrodzenia netto
- ograniczone limitem wymiaru składek (na rok 2026 ok. 66 150 € /Jahr w GKV)
Od wynagrodzenia chorobowego potrącane są składki na ubezpieczenie emerytalne, rentowe i pielęgnacyjne (łącznie około 12,75%, gdyż nie ma składek na ubezpieczenie zdrowotne). Zasiłek chorobowy netto pomniejszony o te składki wypłacany jest z obliczonego świadczenia chorobowego brutto.
Przykładowe obliczenia dla dochodu brutto w wysokości 3500 EUR i zwykłego dochodu netto w wysokości 2300 EUR:
| krok | Obliczenie | Wartość |
|---|---|---|
| 70% brutto | 3.500 × 0,70 | 2.450 € |
| 90% netto (maksymalny limit) | 2.300 × 0,90 | 2.070 € |
| Istotne (minimum) | – | 2.070 € |
| Odliczenia SV (~12,75%) | 2.070 × 0,1275 | -264 € |
| Wypłata zasiłku chorobowego netto | ok. 1806 € |
Okres świadczenia wynosi maksymalnie 78 tygodni (546 dni) w ciągu trzech lat w przypadku tej samej choroby. Zakład ubezpieczeń zdrowotnych rozważy wówczas, jeśli będzie to konieczne, przyznanie renty inwalidzkiej.
The Kalkulator zasiłku chorobowego pokazuje podwójny limit (70% brutto / 90% netto) i oczekiwaną kwotę wypłaty.
Zasiłek dla bezrobotnych I: świadczenie ryczałtowe
ALG I jest świadczeniem ubezpieczeniowym. Prawo do zasiłku przysługuje każdej osobie, która w ciągu ostatnich 30 miesięcy przed zarejestrowaniem się jako bezrobotna była przepracowana co najmniej 12 miesięcy w ramach składek na ubezpieczenie społeczne. Wysokość zależy od ryczałtową opłatę za wyniki – nie według zwykłej siatki wypłat:
- 60% ryczałtu świadczenia (osoby bezdzietne)
- 67% w przypadku posiadania co najmniej jednego dziecka (w rozumieniu ustawy o podatku dochodowym)
Wynagrodzenie za wyniki ustalane jest w formie ryczałtu, na podstawie wynagrodzenia brutto za ostatnie 12 miesięcy, po potrąceniu fikcyjnych podatków i składek na ubezpieczenia społeczne. W praktyce ALG I wynosi zwykle około 5 do 10% poniżej zwykłej kwoty netto.
Czas trwania subskrypcji:
| Koleś | Zatrudnienie podlegające ubezpieczeniu w ciągu ostatnich 5 lat | Czas trwania roszczenia |
|---|---|---|
| poniżej 50. roku życia | co najmniej 12 miesięcy | 6 miesięcy |
| poniżej 50. roku życia | co najmniej 24 miesiące | 12 miesięcy |
| od 50 | co najmniej 30 miesięcy | 15 miesięcy |
| od 55 | co najmniej 36 miesięcy | 18 miesięcy |
| od 58 | co najmniej 48 miesięcy | 24 miesiące |
The Kalkulator zasiłku dla bezrobotnych wyświetla zarówno kwotę brutto, jak i oczekiwaną wypłatę netto.
Przejścia pomiędzy usługami
W prawdziwym życiu osiągnięcia te mogą następować po sobie:
- Długa choroba → 78 tygodni zasiłku chorobowego → ewentualnie renta inwalidzka
- Bezrobocie po zasiłku chorobowym → ALG I (jeśli nadal przysługuje)
- Urlop rodzicielski → zasiłek rodzicielski → w razie potrzeby praca w niepełnym wymiarze godzin
- Przejście z ALG I na świadczenie obywatelskie po upływie okresu uprawnienia
Poszczególni dostawcy zazwyczaj współpracują ze sobą, ale zazwyczaj konieczna jest niezależna aplikacja.
Typowe błędy
- Pomylić emeryturę brutto z netto: Emerytura ustawowa jest obciążona także składkami na ubezpieczenie zdrowotne i pielęgnacyjne oraz, w razie potrzeby, podatkami.
- Mylenie zasiłku rodzicielskiego z urlopem rodzicielskim: Urlop rodzicielski to okres czasu wolnego od pracy, zasiłek rodzicielski to świadczenie pieniężne. Urlop rodzicielski przysługuje także wówczas, gdy nie pobiera się zasiłku rodzicielskiego.
- Zasiłek chorobowy przed 43 dniem: Do tego czasu płaci pracodawca, a nie zakład ubezpieczeń zdrowotnych.
- ALG I = spodziewaj się zwykłej siatki: Nie, jest to 60 lub 67% ryczałtu za wyniki.
- Ignoruj czas oczekiwania: Do wcześniejszej emerytury wymagane jest 35 lub 45 lat ubezpieczenia.
Wniosek
Każdy z czterech najważniejszych świadczeń zastępujących wynagrodzenie podlega własnym zasadom. Każdy, kto je zna, może znacznie pewniej planować życiowe decyzje – narodziny, chorobę, zakończenie ciąży, emeryturę. Z tym Kalkulator emerytury, Kalkulator zasiłku rodzicielskiego, Kalkulator zasiłku chorobowego, Kalkulator zasiłku dla bezrobotnych i Kalkulator urlopu rodzicielskiego Ultra-Kalkulator posiada narzędzie dostosowane do każdej z tych usług.
Źródła
- SGB VI – Ustawowe ubezpieczenie emerytalne – gesetze-im-internet.de/sgb_6
- BEEG – federalna ustawa o zasiłku rodzicielskim i urlopie rodzicielskim – gesetze-im-internet.de/beeg
- SGB V §§ 44 i nast. – Zasiłek chorobowy – gesetze-im-internet.de/sgb_5
- SGB III – Promocja zatrudnienia i ALG I – gesetze-im-internet.de/sgb_3
- EntgFG – Ustawa o ciągłej wypłacie wynagrodzeń – gesetze-im-internet.de/entgfg
- Niemieckie ubezpieczenie emerytalne – aktualna wartość emerytury – deutsche-rentenversicherung.de